關聯申報和同期資料準備實戰訓練營(總第四期）
【背 景】
2015年10月，BEPS項目成果15項行動計劃順利完成，并發布成果報告，標志著百年來國際稅收體系的第一次根本性變革取得了重大成功，企業在國際稅收領域面臨著國際稅收規則重構和多邊稅收合作開展的機遇和挑戰。
2016年6月29日，國家稅務總局借鑒BEPS行動計劃成果并結合我國多年反避稅工作實踐，正式發布了《國家稅務總局關于完善關聯申報和同期資料管理有關事項的公告》（國家稅務總局公告2016年第42號）。42號公告明確了同期資料和國別報告的相關要求，同時對關聯申報的內容加以細化；2016年10月11日，國家稅務總局正式發布了國家稅務總局公告2016年第64 號對預約定價安排的流程等進行了修訂和完善；2017年3月17日，國家稅務總局正式發布了國家稅務總局公告2017年第6號對特別納稅調查調整的流程、轉讓定價方法、無形資產、關聯勞務、相互協商程序等也進行了全面的修訂和完善，等等這些新規作為BEPS成果在我國的成功轉化落地，為今后我國國際稅收工作指明了方向。
“工欲善其事，必先利其器”，對于存在關聯交易的廣大企業來說，BEPS成果在我國的成功轉化落地，也是大家重新學習新的政策、重新與國際接軌的開始。
-42號公告主要規范企業集團的哪些涉稅行為?
-企業集團關聯交易如果不按照新規來執行，將會有哪些涉稅風險？
-新規執行中應如何準確、到位地理解國家制定政策的初衷和政策執行要點？
-公司規模大、業務復雜，如何在短時間內符合新政要求？
-在今后跨境業務運作中，要關注哪些重大涉稅風險點？
-如何平衡中國和東道國之間的業務匹配、價格制定等商業模式？
-如何正確填報22張關聯申報表？
-如何準備高質量的同期資料報告以減少企業的涉稅風險？
-主體文檔、本地文檔、特殊事項文檔這些新東西的實務操作到底如何去掌握？
-到底什么是國別報告？怎么認識它并正確填報？
企業面臨著以上種種問題，這將大大增加企業的轉讓定價稅務風險和納稅遵從成本，同時也對財稅專業服務機構提出了更高的要求——若不與時俱進，再有“洪荒之力”也無法去爭取國際稅務服務業務啦！
2018年隨著實名辦稅制度的落地、金三系統的不斷完善以及國地稅機構合并等等，咱們財稅專業服務機構的“春天”真的來了，親們趕緊抓住機遇“摟起袖子干”吧！而42號公告及6號公告等的出臺對財稅專業服務機構來說既有機遇也存挑戰，同時也是本土財稅專業服務機構業務轉型升級的大好時機。2017年及2018年作為42號公告及6號公告的第一個和第二個執行年度，北京、深圳、上海、廣東、江蘇、吉林、河北、寧夏、甘肅、吉林、河南、浙江、湖北、甘肅、河南、四川及安徽等地稅務機關的轉讓定價專業人員加強了對新規下關聯申報和同期資料的審核力度，很多企業自身及本地中介機構幫助完成的同期資料報告由于質量不符合42號公告和6號公告的規定而被主管稅務機關退回要求重新撰寫。為此，深圳市思邁特財稅咨詢有限公司作為一家自1998年開始就提供轉讓定價等國際稅務專業服務的本土專業化財稅咨詢服務機構，特聯合上海中翰海陽稅務師事務所針對財稅專業服務機構的專業人員再次推出《關聯申報和同期資料準備實戰訓練營》（全國第四期），該訓練營不僅解決大家的專業技術問題，更是教會大家如何承接轉讓定價（關聯申報和同期資料準備等）稅務服務業務、如何有效地為客戶提供轉讓定價稅務專業服務業務等等實操問題。
【參訓對象】
1、訓練營主要針對稅務師事務所、會計師事務所、財稅咨詢顧問機構等財稅專業服務機構的稅務專業服務人員；
2、大型企業集團或跨國公司稅務經理、財務經理、稅務總監、財務總監及其他對轉讓定價關聯申報及同期資料等感興趣的專業人士也可報名參加；
3、稅務機關希望學習了解轉讓定價實務操作的專業人員等；
4、參訓人員要求大學本科以上學歷，三年以上財稅實務工作經驗，具有一定的英文閱讀能力。
【培訓目標】
訓練營的三大主要目標是：
1、確實教會大家如何承接關聯申報和同期資料專業服務業務；
2、確實教會大家如何有效地為客戶提供關聯申報及同期資料準備等專業服務業務；
3、確實教會大家如何正確填報22張關聯申報表并撰寫高質量的關聯交易同期資料報告。
參訓人員將可以免費獲得：
1、一整套中（英）文的關聯交易同期資料準備專業服務的程序文件模板（如工作計劃書、協議書、資料清單、調研提綱及同期資料報告模板等）。
2、中國財稅界作序專業戶TPPERSON張學斌博士作序推薦的《國際稅收實務與案例》（段從軍編著）等由中國市場出版社出版國際稅收相關的書籍。
【課程設置】
第一部分 最新關聯申報、國別報告和同期資料政策解讀
1、背景分析
2、特別納稅調整新舊法律體系對照及銜接
3、42號公告出臺的背景（國內外國際稅收最新動態等）
4、BEPS成果在42號公告中的體現
5、42號公告的總體特點分析
6、42號公告對跨國公司的影響
7、關聯申報主要修訂內容分析解讀
8、同期資料主要修訂內容分析解讀
第二部分 最新關聯申報表填報實務
1、22張關聯申報表填報重點難點分析及填報實務
2、22張關聯申報表的涉稅風險預警及應對
3、22張關聯申報表填報模擬訓練
4、國別報告填報難點問題及應對措施
5、財稅專業服務機構可以提供哪些關聯申報專業服務業務
第三部分 關聯交易同期資料準備實務操作
一、如何承接同期資料業務和報價
1、如何接洽業務
2、工作計劃書準備及報價
3、協議書起草及簽署
4、如何準備資料清單
5、如何準備調研提綱
6、如何開展現場調研
二、主體文檔實務操作
1、產品和勞務供應鏈分析及實務操作訓練
2、集團各成員價值貢獻分析及實務操作訓練
3、集團內勞務分析及實務操作訓練
4、集團內融資安排分析及實務操作訓練
5、無形資產交易、定價分析及實務操作訓練
三、本地文檔實務操作
1、各地稅局審核2016年度本地文檔發現的30個不規范問題
2、本地文檔的體例結構和實務建議
3、如何做好企業內部組織結構及管理架構描述
4、如何做好企業所處的行業分析
5、如何做好經營策略的分析
6、如何有效披露企業的財務數據
7、如何準確披露企業的關聯方信息
8、如何準確披露企業的各類關聯交易
9、如何進行功能風險分析
10、如何進行行業價值鏈分析
11、如何進行地域特殊因素分析
12、如何做好關聯交易財務狀況分析
13、如何進行可比性分析
1）BVD數據庫介紹及其數據庫模板
2）如何正確選擇SIC CODE
3）如何進行可比公司篩選
4）如何正確運用四分位法及其他統計學方法
14、如何選擇最合適的轉讓定價方法
1）轉讓定價主要方法的選擇和運用
2）如何正確選擇財務指標
3）財務指標的計算公式及其口徑
4）資產評估法及其運用實務
15、如何進行特殊經營因素分析
16、如何審閱同期資料報告
四、特殊事項文檔實務操作
1、成本分攤協議特殊事項文檔實務操作
2、資本弱化特殊事項文檔實務操作
第四部分 特別納稅調查調整及相互協商程序管理辦法的重大變化及風險應對實務
一、十三項重大變化分析
1、特別納稅自行調整的重大變化
2、特別納稅調查應重點關注對象的重大變化
3、實施特別納稅調查程序的重大變化
4、可比性分析的重大變化
5、轉讓定價方法的重大變化
6、被調查企業可比性分析評估與選擇的重大變化
7、對單一功能企業出現虧損進行監控管理的重大變化
8、無形資產價值貢獻與收益分配的重大變化
9、關聯勞務轉讓定價的重大變化
10、實施特別納稅調整的重大變化
11、加收滯納金和利息的重大變化
12、相互協商程序的重大變化
13、特別納稅調查調整表單的重大變化
二、特別納稅調查調整風險及其風險應對實務
1、6號公告背景下特別納稅調查調整的風險
2、6號公告背景下特別納稅調查調整的風險應對
【主辦單位】
深圳市思邁特財稅咨詢有限公司
上海中翰海陽稅務師事務所
【師資團隊】
思邁特財稅咨詢高級合伙人TPPERSON張學斌博士領銜的轉讓定價實務專家服務團隊。
【課程形式】
分組討論、互動交流、案例分析、實操訓練。
【課程收費】
人民幣9900元/人/期（不談價哈），費用包括講義費以及培訓期間中晚餐就餐費用；差旅費自理。限30人內；事務所等的內訓價格：15萬元/期（每期4天，參訓人員限15人內，不談價哈），不含講師差旅費。
付款賬戶：
戶 名：深圳市思邁特財稅咨詢有限公司
開戶行：招商銀行深圳威盛大廈支行
賬 號：75592507 1110 816
【課程地址及時間】
活動地址：上海市靜安區恒豐路308號，金水灣大酒店4樓郁金香廳（近漢中路）
軌交一號線、十二號線、十三號線漢中路站1號出口，公交927路，955路，41路，64路，109路，104路，741路，801路，845路等均可到達。
酒店聯系：
石金梅：021-64157546 15026577110
高 源：021-64157546-8011 13661834714
活動時間：2019年4月5日—8日（周五—周一）共計四天（4月4日報到，4月9日返程）
【報名方式】
聯系人一：謝維潮
移動電話：13088827747
座機：0755-82810900
EMAIL：xieweichao@cntransferpricing.com
聯系人二：石金梅
移動電話：15026577110
座機：021-64157546
EMAIL：haiyangtax021@126.com
聯系人三：高源
移動電話：13661834714
座機：021-64157546-8011
EMAIL：gaoyuan@cntransferpricing.com
（溫馨提醒：建議確定報名參訓的同仁報名時就繳費，以便我們能按時將發票開具給您并方便提前安排好活動場地，多謝理解?。?/span>
