后BEPS時代關聯申報和同期資料準備實務暨特別納稅調查調整風險應對實戰訓練營
深圳思邁特2018年6月8號杭州關聯申報和同期資料準備實戰訓
訓練營的三大主要目標
1、確實教會大家如何承接關聯申報和同期資料專業服務業務；
2、確實教會大家如何有效地為客戶提供關聯申報及同期資料準備等專業服務業務；
3、確實教會大家如何正確填報22張關聯申報表并撰寫高質量的關聯交易同期資料報告。
2017年4月1—4日深圳市思邁特財稅咨詢有限公司在深圳成功主辦了“黃埔第一期”《BEPS背景下關聯申報和同期資料準備升級版實戰訓練營》，15名來自全國各地的事務所同仁參加了本次訓練營。在TPPERSON張學斌博士和謝維潮老師的引導下，學員們堅持滿滿的四天，對國內外最新反避稅動態、2017年我國國際稅收及反避稅工作重點、42號公告出臺的背景、關聯關系的判定、22張關聯申報表（國別報告表）的具體填報，同期資料主體文檔、本地文檔、特殊事項文檔的實務操作等進行了深入細致地探討交流。
2018年3月30日—4月2日，深圳市思邁特財稅咨詢有限公司聯合北京羅格數據科技有限公司在北京成功舉辦“黃埔第二期”TP訓練營，來自全國各地事務所、各地稅務機關及國家稅務總局干部學院的老師們共計24位同仁參加了本期訓練營。本期訓練營就如何承攬并完成好轉讓定價稅務服務（關聯申報和同期資料準備）業務、如何填報22張新版關聯申報表和撰寫高質量的關聯交易同期資料報告等內容，作了詳細講解及案例分享，并與參會同仁們進行了深度探討及細致交流，獲得一致好評。
在4月2日第二期訓練營結束的當天TPPERSON就收到了幾位業界同仁的微信，說因為第二期訓練營剛好處于企業所得稅匯算清繳期間而沒能如期參加，希望能在匯算清繳期結束后能開辦第三期，為此我們將于2018年6月8日—11日（周五至周一）特舉辦全國“黃埔第三期”《后BEPS時代關聯申報和同期資料準備實務暨特別納稅調查調整風險應對實戰訓練營》。歡迎廣大事務所的同仁、企業財稅人員及各地稅務機關的同仁們報名參加。
【背 景】
2015年10月，BEPS項目成果15項行動計劃順利完成，并發布成果報告，標志著百年來國際稅收體系的第一次根本性變革取得了重大成功，企業在國際稅收領域面臨著國際稅收規則重構和多邊稅收合作開展的機遇和挑戰。
2016年6月29日，國家稅務總局借鑒BEPS行動計劃成果并結合我國多年反避稅工作實踐，正式發布了《國家稅務總局關于完善關聯申報和同期資料管理有關事項的公告》（國家稅務總局公告2016年第42號）。42號公告明確了同期資料和國別報告的相關要求，同時對關聯申報的內容加以細化；2016年10月11日，國家稅務總局正式發布了國家稅務總局公告2016年第64 號對預約定價安排的流程等進行了修訂和完善；2017年3月17日，國家稅務總局正式發布了國家稅務總局公告2017年第6號對特別納稅調查調整的流程、轉讓定價方法、無形資產、關聯勞務、相互協商程序等也進行了全面的修訂和完善，等等這些新規作為BEPS成果在我國的成功轉化落地，為今后我國國際稅收工作指明了方向。
“工欲善其事，必先利其器”，對于存在關聯交易的廣大企業來說，BEPS成果在我國的成功轉化落地，也是大家重新學習新的政策、重新與國際接軌的開始。
-42號公告主要規范企業集團的哪些涉稅行為?
-企業集團關聯交易如果不按照新規來執行，將會有哪些涉稅風險？
-新規執行中應如何準確、到位地理解國家制定政策的初衷和政策執行要點？
-公司規模大、業務復雜，如何在短時間內符合新政要求？
-在今后跨境業務運作中，要關注哪些重大涉稅風險點？
-如何平衡中國和東道國之間的業務匹配、價格制定等商業模式？
-如何正確填報22張關聯申報表？
-如何準備高質量的同期資料報告以減少企業的涉稅風險？
-主體文檔、本地文檔、特殊事項文檔這些新東西的實務操作到底如何去掌握？
-到底什么是國別報告？怎么認識它并正確填報？
企業面臨著以上種種問題，這將大大增加企業的轉讓定價稅務風險和納稅遵從成本，同時也對財稅專業服務機構提出了更高的要求——若不與時俱進，再有“洪荒之力”也無法去爭取國際稅務服務業務啦！
2018年隨著實名辦稅制度的落地、金三系統的不斷完善以及國地稅機構合并等等，咱們財稅專業服務機構的“春天”真的來了，親們趕緊抓住機遇“摟起袖子干”吧！而42號公告及6號公告等的出臺對財稅專業服務機構來說既有機遇也存挑戰，同時也是本土財稅專業服務機構業務轉型升級的大好時機。2017年作為42號公告及6號公告的第一個執行年度，北京、深圳、上海、廣東、江蘇、吉林、河北、寧夏、甘肅、河南、河北、四川及安徽等地稅務機關的轉讓定價專業人員加強了對新規下關聯申報和同期資料的審核力度，很多企業自身及本地中介機構幫助完成的同期資料報告由于質量不符合42號公告和6號公告的規定而被主管稅務機關退回要求重新撰寫。為此，深圳市思邁特財稅咨詢有限公司作為一家自1998年開始就提供轉讓定價等國際稅務專業服務的本土專業化財稅咨詢服務機構，決定聯合亞太鵬盛（浙江）稅務師事務所有限公司及亞太商學院專門針對財稅專業服務機構的專業人員再次推出“后BEPS時代關聯申報和同期資料準備實務暨特別納稅調查調整風險應對實戰訓練營（總第三期）”，該訓練營不僅解決大家的專業技術問題，更是教會大家如何承接轉讓定價（關聯申報和同期資料準備等）稅務服務業務、如何有效地為客戶提供轉讓定價稅務專業服務業務等等實操問題。
【參訓對象】
1、訓練營主要針對稅務師事務所、會計師事務所、財稅咨詢顧問機構等財稅專業服務機構的稅務專業服務人員；
2、大型企業集團或跨國公司稅務經理、財務經理、稅務總監、財務總監及其他對轉讓定價關聯申報及同期資料等感興趣的專業人士也可報名參加；
3、稅務機關希望學習了解轉讓定價實務操作的專業人員等；
4、參訓人員要求大學本科以上學歷，三年以上財稅實務工作經驗，具有一定的英文閱讀能力。
【培訓目標】
訓練營的三大主要目標是：
1、確實教會大家如何承接關聯申報和同期資料專業服務業務；
2、確實教會大家如何有效地為客戶提供關聯申報及同期資料準備等專業服務業務；
3、確實教會大家如何正確填報22張關聯申報表并撰寫高質量的關聯交易同期資料報告。
參訓人員將可以免費獲得：
1、一整套中（英）文的關聯交易同期資料準備專業服務的程序文件模板（如工作計劃書、協議書、資料清單、調研提綱及同期資料報告模板等）。
2、中國財稅界作序專業戶TPPERSON張學斌博士作序推薦：《國際稅收實務與案例》段從軍編著，中國市場出版社2016年3月版。
3、中國財稅界作序專業戶TPPERSON張學斌博士作序推薦：《最新關聯申報和同期資料管理實用手冊（國家稅務總局公告2016年第42號解析）》 彭啟蕾等編著，中國經濟出版社 2017年8月版。
4、中國財稅界作序專業戶TPPERSON張學斌博士作序推薦：《特別納稅調整實務指南》鄧昌平著，中國市場出版社2018年1月版。
【課程設置】
第一部分 最新關聯申報、國別報告和同期資料政策解讀
1、背景分析
2、特別納稅調整新舊法律體系對照及銜接
3、42號公告出臺的背景（國內外國際稅收最新動態等）
4、BEPS成果在42號公告中的體現
5、42號公告的總體特點分析
6、42號公告對跨國公司的影響
7、關聯申報主要修訂內容分析解讀
8、同期資料主要修訂內容分析解讀
第二部分 最新關聯申報表填報實務
1、22張關聯申報表填報重點難點分析及填報實務
2、22張關聯申報表的涉稅風險預警及應對
3、22張關聯申報表填報模擬訓練
4、國別報告填報難點問題及應對措施
5、財稅專業服務機構可以提供哪些關聯申報專業服務業務
第三部分 關聯交易同期資料準備實務操作
一、如何承接同期資料業務和報價
1、如何接洽業務
2、工作計劃書準備及報價
3、協議書起草及簽署
4、如何準備資料清單
5、如何準備調研提綱
6、如何開展現場調研
二、主體文檔實務操作
1、產品和勞務供應鏈分析及實務操作訓練
2、集團各成員價值貢獻分析及實務操作訓練
3、集團內勞務分析及實務操作訓練
4、集團內融資安排分析及實務操作訓練
5、無形資產交易、定價分析及實務操作訓練
三、本地文檔實務操作
1、各地稅局審核2016年度本地文檔發現的30個不規范問題
2、本地文檔的體例結構和實務建議
3、如何做好企業內部組織結構及管理架構描述
4、如何做好企業所處的行業分析
5、如何做好經營策略的分析
6、如何有效披露企業的財務數據
7、如何準確披露企業的關聯方信息
8、如何準確披露企業的各類關聯交易
9、如何進行功能風險分析
10、如何進行行業價值鏈分析
11、如何進行地域特殊因素分析
12、如何做好關聯交易財務狀況分析
13、如何進行可比性分析
1）BVD數據庫介紹及其數據庫模板
2）如何正確選擇SIC CODE
3）如何進行可比公司篩選
4）如何正確運用四分位法及其他統計學方法
14、如何選擇最合適的轉讓定價方法
1）轉讓定價主要方法的選擇和運用
2）如何正確選擇財務指標
3）財務指標的計算公式及其口徑
