國家外匯管理局綜合司關于清理整合部分外匯賬戶的通知
匯綜發(fā)〔2020〕73號

國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局，各全國性中資銀行：

為進一步深化外匯管理改革，簡化相關業(yè)務操作流程，便利銀行、企業(yè)等市場主體真實合規(guī)辦理外匯業(yè)務，國家外匯管理局決定對部分外匯賬戶進行清理整合，進一步減少賬戶種類。現(xiàn)就有關事項通知如下：

一、清理整合工作涉及賬戶

此次清理整合工作涉及8類外匯賬戶：

（一）經(jīng)常項目-外匯結算賬戶（1000）；

（二）保險機構外匯經(jīng)營賬戶（1601）；

（三）資本項目-外匯資本金賬戶（2102）；

（四）資本項目-資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶（2103）；

（五）資本項目-保證金專用賬戶（2104）；

（六）資本項目-環(huán)境權益交易外匯賬戶（2107）；

（七）資本項目-境內(nèi)公司境外上市專戶（2404）；

（八）特殊交易保證金外匯賬戶（3500）。

二、賬戶整合規(guī)則

（一）將“保險機構外匯經(jīng)營賬戶（1601）”并入“經(jīng)常項目-外匯結算賬戶（1000）”；

（二）將“資本項目-環(huán)境權益交易外匯賬戶（2107）”并入“資本項目-資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶（2103）”；

（三）將“資本項目-境內(nèi)公司境外上市專戶（2404）”并入“資本項目-外匯資本金賬戶（2102）”；

（四）將“特殊交易保證金外匯賬戶（3500）”并入“資本項目-保證金專用賬戶（2104）”。

相關賬戶收支范圍及管理規(guī)則的調(diào)整詳見本通知附件《部分外匯賬戶清理整合方案》（以下簡稱《方案》），銀行應根據(jù)《方案》對上述賬戶進行清理整合。

三、相關工作要求

銀行應于2021年1月29日20:00至1月31日20:00之間，根據(jù)本通知要求完成以下工作：

（一）刷新歷史數(shù)據(jù)；

（二）更新賬戶類型代碼表；

（三）對業(yè)務系統(tǒng)和數(shù)據(jù)報送接口進行升級；

（四）1月29日20:00以后，銀行應按新的賬戶類型代碼報送賬戶數(shù)據(jù)。

在此之前，銀行應做好修訂相關內(nèi)部管理制度和操作規(guī)程等配套工作，確保已廢止的賬戶類型不再開立新的賬戶；對刷新類型后繼續(xù)使用的賬戶，按照刷新后賬戶類型的相關規(guī)定辦理賬戶相關交易，并及時向國家外匯管理局報送數(shù)據(jù)。國家外匯管理局分支局應對轄內(nèi)銀行做好相關指導和服務工作。

本通知自2021年2月1日起實施，以前規(guī)定與本通知不符的，以本通知為準。國家外匯管理局各分局、外匯管理部接到本通知后，應及時轉發(fā)轄內(nèi)中心支局、支局、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、外資銀行、農(nóng)村合作銀行；各全國性中資銀行接到本通知后，應及時轉發(fā)所轄分支機構。執(zhí)行中如遇問題，請及時向國家外匯管理局反饋。

聯(lián)系電話：010-68402412（經(jīng)常項目）、68402163（資本項目）

特此通知。

附件：部分外匯賬戶清理整合方案

國家外匯管理局綜合司

2020年9月22日